鄂财会发[2016]12号

省委各部门，省政府各委、厅、办、直属机构，省人大常委会办公厅，省政协办公厅,省法院，省检院，各民主党派省委，省各人民团体，各市、州、直管市、林区、县（市、区）财政局：

根据财政部《关于开展单位内部控制基础性评价工作的通知》（财会〔2016〕11号）和《关于报送2016年上半年行政事业单位内部控制工作总结的通知》（财办会〔2016〕29号）的要求，为做好我省行政事业单位内部控制基础性评价等工作，现就有关事项通知如下：

一、加强领导，成立专班。按照财政部《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）要求，各地区、各部门要切实加强对本地区（部门）单位内部控制基础性评价工作的组织领导，成立领导小组。主要负责人是内部控制建设的第一责任人，要亲自抓内部控制建设工作。各单位要组建工作专班，细化工作任务，明确责任、要求和完成时间。

二、加强自查，认真自评。各单位要严格按照《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》的12项评价指标和填表说明，认真自评打分。自评打分时要严格执行评价操作细则，做到真实、准确。通过自评打分，逐项检查内部控制建设情况，查找现有内部控制基础的不足之处和薄弱环节，有针对性地建立健全内部控制体系，通过“以评促建”，推动各单位在2016年底前按照财政部《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）的要求，如期建立与实施内部控制工作，提升内部控制水平。

三、加强总结，及时报送。各地、各单位要在认真自查自评的基础上，认真总结内部控制建设工作，撰写《行政事业单位内部控制基础性评价报告》，并按下列要求，及时向省财政厅（会计处）报送材料：

（一）在2016年9月20日前，省直各单位和各市州、直管市、林区财政局要汇总、报送本级及所属单位、所辖县（市、区）2016年上半年内部控制工作总结及相关材料。

（二）在2016年11底前，省直各单位和各市州、直管市、林区财政局要报送《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》和《行政事业单位内部控制基础性评价报告》。

（三）各市州财政局应对本级各单位的评分表和评价报告进行分析总结，在11月底前报送各地内部控制基础性评价工作总结报告。总结报告内容包括本地区（部门）单位内部控制基础性评价工作的经验做法、取得的成效、存在的问题、工作建议及可复制、可推广的内部控制典型案例1—2个。

省财政厅将根据各地各单位报送的材料，在12月底以前向财政部报送总结报告。对于具有较高推广价值和借鉴意义的典型案例，将请有关媒体进行宣传报道，并纳入行政事业单位内部控制建设案例库，提供各地区、各部门、各单位借鉴。

四、加强检查，务求实效。各级财政要按照财政部的要求，联合审计、监察等部门，对单位内部控制基础性评价工作进展情况和评价结果进行检查，对工作进度迟缓、措施不到位的单位，督促其加快进度；对各地、各部门评价过程中弄虚作假、评价结果不真实的单位，要严肃处理。

联系人： 省财政厅会计处华登友、申金玲

电子信箱：hdy1918@163.com、ykt79sjl@hotmail.com

联系电话：027-67818639、67818637

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湖北省财政厅

2016年7月28日